C*** I***
Apelant INCULPATS***** F*****
Apelant INCULPATS***** M***
Apelant INCULPATR***** C******** M*****
Intimat INCULPATD********* T******** - A******* T****
Apelant Parte civilaÎn temeiul art. 421 pct. 1 lit. b C.p.p. respinge ca nefondate apelurile declarate de inculpatii C*** I***, S***** M*** si partea responsabila civilmente SC COVA GHERA & CO SRL împotriva sentintei penale nr. 268/PI/14.06.2018 pronuntata de Tribunalul Timis în dosarul nr. 5624/30/2016. În temeiul art. 421 pct. 2 lit. a C.p.p. admite apelurile declarate de inculpatul S***** F*****, partea civila D.G.R.F.P. Timisoara-A.J.F.P. Timis si Parchetul de pe lânga Înalta Curte de Casatie si Justitie Directia Nationala Anticoruptie-Serviciul Teritorial Timisoara împotriva sentintei penale nr. 268/PI/14.06.2018 pronuntata de Tribunalul Timis în dosarul nr. 5624/30/2016. Desfiinteaza sentinta penala apelata si, rejudecând: 1.În ceea ce-l priveste pe inculpatul S***** F*****: - Descontopeste pedeapsa rezultanta de 1 an si 8 luni aplicata de prima instanta. În temeiul 396 alin.6 C.p.p, art. 17 alin.2 C.p.p. raportat la art. 16 alin.1 lit. f C.p.p., înceteaza procesul penal cu privire la inculpatul S***** F***** în ceea ce priveste infractiunea de instigare la fals în declaratii prevazuta de art. 25 C.p. 1969 raportat la art. 292 C.p. 1969, urmare a intervenirii prescriptiei raspunderii penale. Înlatura dispozitia primei instante cu privire la excluderea din cuprinsul infractiunii continuate de complicitate la evaziune fiscala retinuta în sarcina inculpatului S***** F***** a celor 122 de acte materiale de cumparare a unor marfuri de la SC Kefalonya SRL si a celor 120 de acte materiale de revânzare a marfurilor catre SC FMB Investment SRL. Mentine pedeapsa 1 an si 8 luni închisoare aplicata de prima instanta inculpatului S***** F***** pentru întreaga activitate infractionala, respectiv, savârsirea infractiunii continuate de complicitate la evaziune fiscala prevazuta de art. 26 Cod penal 1969 raportat la art. 9 al. l lit. c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale cu aplicarea art. 9 al. 3 din Legea 241/2005, a art. 41 al. 2 Cod penal 1969, art. 5 Cod penal si a art. 396 alin. 1, 2 si 10 Cod procedura penala, cu aplicarea art. 19 din OUG 43/2002 ( 603 acte materiale de cumparare a unor marfuri de la SC Trust & Partner SRL, sc New Business Klass SRL, SC Cici Elen SRL si SC Kefalonia SRL si 1106 acte materiale de vânzare catre SC FMB Investment SRL). 2.În ceea ce-l priveste pe inculpatul C*** I***: Înlatura dispozitia primei instante cu privire la excluderea din cuprinsul infractiunii continuate de evaziune fiscala retinuta în sarcina inculpatului C*** I*** a celor 122 de acte materiale de cumparare a unor marfuri de la SC Kefalonya SRL si a celor 120 de acte materiale de revânzare a marfurilor catre SC FMB Investment SRL. Mentine pedeapsa 6 ani închisoare aplicata de prima instanta inculpatului C*** I*** pentru întreaga activitate infractionala, respectiv, savârsirea infractiunii continuate de evaziune fiscala prevazuta de art. 9 al.l lit. c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 9 al. 3 din Legea 241/2005, a art. 41 al. 2 Cod penal 1969 si art. 5 al. 1 Cod penal ( 603 acte materiale de cumparare a unor marfuri de la SC Trust & Partner SRL, sc New Business Klass SRL, SC Cici Elen SRL si SC Kefalonia SRL si 1106 acte materiale de vânzare catre SC FMB Investment SRL). 3.În ceea ce o priveste pe inculpata S***** M***: Înlatura dispozitia primei instante cu privire la excluderea din cuprinsul infractiunii continuate de complicitate la evaziune fiscala retinuta în sarcina inculpatei S***** M*** a celor 122 de acte materiale de cumparare a unor marfuri de la SC Kefalonya SRL si a celor 120 de acte materiale de revânzare a marfurilor catre SC FMB Investment SRL. Mentine pedeapsa 3 ani si 4 luni închisoare aplicata de prima instanta inculpatei S***** M*** pentru întreaga activitate infractionala, respectiv, savârsirea infractiunii continuate de complicitate la evaziune fiscala prevazuta de art. art. 26 Cod penal 1969 raportat la art. 9 al. l lit. c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale cu aplicarea art. 9 al. 3 din Legea 241/2005, a art. 41 al. 2 Cod penal 1969, art. 5 Cod penal si a art. 396 alin. 1, 2 si 10 Cod procedura penala ( 603 acte materiale de cumparare a unor marfuri de la SC Trust & Partner SRL, sc New Business Klass SRL, SC Cici Elen SRL si SC Kefalonia SRL si 1106 acte materiale de vânzare catre SC FMB Investment SRL). În baza art. 397 alin. 3 Cod procedura penala raportat la art. 404 alin. 4 lit. g si i Cod procedura penala admite cererea formulata de Directia Nationala Anticoruptie – Serviciul Teritorial Timisoara si dispune anularea urmatoarelor înscrisuri: -contractul cadru 5/27.09.2009 (vol. XXIII, f. 327 – 329) încheiat de S.C. Cova Ghera & Co S.R.L. si S.C. Kefalonia S.R.L. -122 de facturi care au atestat operatiunile de livrare a produselor petroliere catre S.C. Cova Ghera & Co S.R.L., dupa cum urmeaza: facturile nr. 219 28/09/09, 220 28/09/09, 226 29/09/09, 227 29/09/09, 232 30/09/09, 233 01/10/09, 235 02/10/09, 237 02/10/09, 239 02/10/09, 246 05/10/09, 247 05/10/09, 251 05/10/09, 252 05/10/09, 254 06/10/09, 255 06/10/09, 259 06/10/09, 260 06/10/09, 261 06/10/09, 262 06/10/09, 263 07/10/09, 264 07/10/09, 265 07/10/09, 266 07/10/09, 269 08/10/09, 270 08/10/09, 273 08/10/09, 274 08/10/09, 275 08/10/09, 276 08/10/09, 277 08/10/09, 278 08/10/09, 279 08/10/09, 281 08/10/09, 283 09/10/09, 286 09/10/09, 287 09/10/09, 288 09/10/09, 290 09/10/09, 291 09/10/09, 292 09/10/09, 293 09/10/09, 294 09/10/09, 295 09/10/09, 299 12/10/09, 300 12/10/09, 301 13/10/09, 302 13/10/09, 303 13/10/09, 305 13/10/09, 306 13/10/09, 315 14/10/09, 316 14/10/09, 317 14/10/09, 318 14/10/09, 319 14/10/09, 320 14/10/09, 321 14/10/09, 322 14/10/09, 323 14/10/09, 325 15/10/09, 328 15/10/09, 329 15/10/09, 330 15/10/09, 331 15/10/09, 332 15/10/09, 333 15/10/09, 334 16/10/09, 335 16/10/09, 336 16/10/09, 338 16/10/09, 339 16/10/09 341 16/10/09, 344 19/10/09, 345 19/10/09, 346 19/10/09, 347 19/10/09, 348 19/10/09, 350 19/10/09, 351 19/10/09, 352 19/10/09, 353 19/10/09, 354 19/10/09, 355 19/10/09, 356 20/10/09, 357 20/10/09, 359 20/10/09, 361 20/10/09, 362 20/10/09, 363 20/10/09, 365 20/10/09, 366 21/10/09, 367 21/10/09, 371 21/10/09, 372 21/10/09, 373 21/10/09, 374 21/10/09, 376 21/10/09, 377 21/10/09, 378 21/10/09, 379 21/10/09, 382 22/10/09, 384 22/10/09, 385 22/10/09, 387 22/10/09, 388 22/10/09, 389 22/10/09, 390 22/10/09, 391 22/10/09, 392 23/10/09, 393 23/10/09, 394 23/10/09, 396 23/12/09, 400 26/10/09, 402 26/10/09, 404 27/10/09, 405 27/10/09, 406 27/10/09, 409 26/10/09, 410 28/10/09, 411 28/10/09, 412 28/10/09, 413 28/10/09 (vol. XXIII, f. 205 – 326), -120 de facturi care atesta operatiunile de revânzare ale S.C. Cova Ghera & Co S.R.L. catre S.C. FMB Investment S.R.L., dupa cum urmeaza: facturile nr. 44380 28.10.09, 43424 29.09.09, 43425 30.09.09, 43437 30.09.09, 43440 01.10.09, 43441 02.10.09, 43442 02.10.09, 43443 02.10.09, 43445 05.10.09, 43446 05.10.09, 43447 05.10.09, 43448 05.10.09, 43449 06.10.09, 43450 06.10.09, 43854 13.10.09, 44201 06.10.09, 44203 06.10.09, 44204 06.10.09, 44205 06.10.09, 44206 07.10.09, 44207 07.10.09, 44208 07.10.09, 44209 07.10.09 44210 08.10.09, 44211 08.10.09, 44212 08.10.09, 44213 08.10.09, 44214 08.10.09, 44215 08.10.09, 44216 08.10.09, 44217 08.10.09, 44218 08.10.09, 44219 08.10.09, 44223 09.10.09, 44224 09.10.09, 44225 09.10.09, 44226 09.10.09, 44227 09.10.09, 44228 09.10.09, 44229 09.10.09, 44230 09.10.09, 44231 09.10.09, 44232 09.10.09, 44240 12.10.09, 44241 12.10.09, 44242 13.10.09 44243 13.10.09, 44244 13.10.09, 44245 13.10.09 44247 14.10.09, 44248 14.10.09, 44249 14.10.09 44250 14.10.09, 44251 14.10.09, 44252 14.10.09, 44253 14.10.09, 44254 14.10.09, 44255 14.10.09, 44256 15.10.09 44257 15.10.09, 44258 15.10.09, 44259 15.10.09, 44260 15.10.09, 44261 15.10.09, 44262 15.10.09 44263 16.10.09, 44264 16.10.09, 44265 16.10.09, 44266 16.10.09, 44267 16.10.09, 44268 16.10.09, 44271 19.10.09, 44272 19.10.09, 44273 19.10.09, 44274 19.10.09, 44275 19.10.09, 44277 19.10.09 44278 19.10.09, 44279 19.10.09, 44280 19.10.09, 44281 19.10.09, 44282 19.10.09, 44283 20.10.09, 44284 20.10.09, 44285 20.10.09, 44286 20.10.09, 44287 20.10.09, 44288 20.10.09 44289 20.10.09, 44298 21.10.09, 44299 21.10.09, 44300 21.10.09, 44351 21.10.09, 44352 21.10.09, 44353 21.10.09, 44354 21.10.09, 44355 21.10.09, 44356 21.10.09, 44357 21.10.09, 44358 22.10.09, 44359 22.10.09, 44360 22.10.09, 44361 22.10.09, 44362 22.10.09, 44363 22.10.09, 44364 22.10.09, 44365 22.10.09, 44366 23.10.09, 44367 23.10.09, 44369 23.10.09, 44370 23.10.09 44373 26.10.09, 44374 26.10.09, 44375 26.10.09 44376 27.10.09, 44377 27.10.09, 44378 27.10.09 44379 28.10.09, 44381 28.10.09, 44382 28.10.09. (vol. XIV si XV). Majoreaza suma la care plata careia au fost obligati inculpatii C*** I***, S***** F***** si S***** M*** în solidar intre ei si cu persoana civilmente responsabila S.C. Cova Ghera & Co S.R.L. – prin administrator judiciar, S.C.P. Tudor & Asociatii S.P.R.L.,de la suma de 4.336.275,69 lei la suma de 5.610.189,69 lei lei, reprezentând TVA, la care se adauga accesorii, respectiv dobânzi si penalitati aferente neplatii TVA catre partea civila ANAF - Directia Generala a Finantelor Publice Timisoara, în conditiile Codului de procedura fiscala, calculate pâna la data platii efective a debitului. Mentine în rest dispozitiile sentintei penale atacate. În temeiul art. 275 alin. 2 C.p.p. obliga inculpatii C*** I***, S***** M*** si partea responsabila civilmente SC COVA GHERA & CO SRL la plata sumei de 800 lei fiecare reprezentând cheltuieli judiciare partiale catre stat în apel; în rest, cheltuielile judiciare avansate de stat în apel ramân în sarcina statului conform art. 275 alin. 3 C.p.p. Dispune plata din fondurile Ministerului Justitiei catre Baroul Timis a sumei de 868 lei reprezentând onorariu avocat oficiu Burdea Bogdan Aurelian ( pentru apelantul inculpat S***** F*****) Definitiva. Pronuntata în sedinta publica din 24.07.2020. ///CONTESTATIE IN ANULARE 659/59/2022///
Hotarare 722/2020 din 24.07.2020Amâna pronuntarea la data de 24.07.2020.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 10.07.2020Stabileste termen pentru pronuntare la data de 10.07.2020.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 26.06.2020T: 26.06.2020, ora 12:00 În temeiul art. 29 alin 1 din legea 47/1992 republicata admite cererea formulata de inculpatul S***** F*****, prin avocat, privind sesizarea Curtii Constitutionale. În temeiul art. 29 alin. 4 din Legea nr. 47/1992 republicata sesizeaza Curtea Constitutionala cu exceptia de neconstitutionalitate a dispozitiilor art. 9 alin.2 si 3 din Legea 241/2005 prin raportare la art. 1 alin.5, art. 21 alin.3, art. 20 alin.2, art. 23 alin.12 din Constitutia României. Un exemplar al încheierii pronuntate însotita de actele depuse de petent va fi înaintata Curtii Constitutionale, împreuna cu numele si datele partilor în vederea citarii. Fara cale de atac în ceea ce priveste sesizarea Curtii Constitutionale. Pronuntata în sedinta publica, astazi,12.06.2020.
Incheiere de sedinta din 12.06.2020Amâna cauza la data de 12.06.2020, ora 13:00, sala 280, având în vedere lipsa nejustificata a aparatorului ales a unuia dintre inculpati.
Incheiere de sedinta din 29.05.2020Amâna cauza la data de 29.05.2020, ora 09:00, sala 280, în vederea studierii raportului de expertiza de catre parti.
Incheiere de sedinta din 20.03.2020Amâna cauza la data de 20.03.2020, ora 09:00, sala 275, în vederea depunerii raportului de expertiza de catre expert.
Incheiere de sedinta din 28.02.2020Amâna cauza la data de 28.02.2020, ora 09:00, sala 275, în vederea depunerii raportului de expertiza de catre expert.
Incheiere de sedinta din 14.02.2020Amâna cauza la data de 14.02.2020, ora 09:00, sala 275, în vederea finalizarii raportului de expertiza
Incheiere de sedinta din 13.12.2019Amâna judecarea cauzei la data de 13.12.2019, ora 09:00, sala 275, în vederea efectuarii unei adrese catre DGFP pentru a-i pune în vedere sa furnizeze iformatiile solicitate de expert;
Incheiere de sedinta din 15.11.2019Amâna judecarea cauzei la data de 15.11.2019 sala 275 ora 09:00 în vederea depunerii raportului de expertiza.
Incheiere de sedinta din 24.10.2019cerere amânare pentru finalizarea expertizei; adresa DGFP pentru furnizarea informatiilor solicitate, sub sanctiunea amenzii.Termen 24.10.2019
Incheiere de sedinta din 26.09.2019Amâna judecarea cauzei la data de 26.09.2019, sala 280, în vederea întocmirii raportului de expertiza încuviintat în cauza.
Incheiere de sedinta din 26.06.2019Amâna judecarea cauzei la data de 26.06.2019, ora 11:00, în vederea efectuarii unor adrese catre Banca Comerciala Româna S.A. si catre Directia Regionala a Finantelor Publice Timisoara.
Incheiere de sedinta din 17.05.2019Amâna judecarea cauzei la data de 17.05.2019, ora 11:00, în vederea efectuarii raportului de expertiza.
Incheiere de sedinta din 27.03.2019Amâna judecarea cauzei la data de 27.03.2019, ora 09:00, sala 275, în vederea discutarii obiectivelor de expertiza în completul legal învestit.
Incheiere de sedinta din 20.03.2019Amâna judecarea cauzei la data de 20 martie 2019, ora 11:00, sala 275, în vederea solutionarii cererii de recuzare formulate de aparatorul inculpatului apelant C*** I***.
Incheiere de sedinta din 15.03.2019În baza art.174 C.p.p. rap. la art.64 a,f C.p.p., respinge cererea de recuzare a domnului Bobitan Nicolae - expert recomandat de DNA – Serviciul Teritorial Timisoara la efectuarea expertizei fiscal contabile încuviintate în cauza, formulata de inculpatul C*** I***, prin aparator ales, ca nefondata. Fara cale de atac. Pronuntata în sedinta publica, azi 15.03.2019.
Incheiere recuzare din 15.03.2019Amâna judecarea cauzei la data de 15.03.2019, ora 11:30, în vederea asigurarii prezentei expertului recomandat de Ministerul Public, pentru discutarea obiectivelor de expertiza.
Incheiere de sedinta din 11.03.2019T: 11.03.2019, ora 11 - pentru discutarea obiectivelor pentru expertiza
Incheiere de sedinta din 06.03.2019Amâna judecarea cauzei la data de 06.03.2019, ora 12:00, în vederea citarii expertului desemnat pentru efectuarea expertizei încuviintate în cauza si în vederea formularii obiectivelor de expertiza.
Incheiere de sedinta din 15.02.2019Amâna judecarea cauzei la data de 15.02.2019 pentru continuitatea completului de judecata, în vederea audierii expertilor.
Incheiere de sedinta din 18.01.2019Amâna judecarea cauzei la data de 18.01.2019 în vederea citarii expertilor contabili Popovici Bogdan Doru si Boldizsar Zolly si pentru a fi reaudiati.
Incheiere de sedinta din 21.12.2018Amâna judecarea cauzei la data de 21.12.2018, la solicitarea partii responsabile civilmente apelante prin lichidator judiciar, precum si a inculpatului apelant S***** F*****.
Incheiere de sedinta din 16.11.2018